Luis Pazos 
Eine wichtige Entscheidung bei der Altersvorsorge ist, ob man Vorsteuer- oder Roth- (Nachsteuer-) 401k-Beiträge leisten sollte. Bei Vorsteuerbeiträgen fließt das Geld unversteuert in Ihr Alterskonto, und die Steuern werden beim Abheben im Ruhestand fällig. Bei Roth-Beiträgen werden die Steuern vorher abgezogen, aber das Geld kann im Ruhestand steuerfrei entnommen werden.
Welche Option die richtige ist, hängt von Faktoren wie Ihrem aktuellen und zukünftigen Einkommen, Ihrem verbleibenden Verdienstpotenzial vor dem Ruhestand und Ihrer Nähe zum Ruhestandsalter ab. Eine gründliche Recherche beider Optionen könnte im Ruhestand potenziell tausende Dollar ausmachen.
Vorsteuerbeiträge werden mit unversteuertem Geld geleistet, das direkt aus Ihrem Gehalt entnommen wird, bevor die Steuern berechnet werden. Dies senkt Ihr zu versteuerndes Einkommen im laufenden Jahr und kann somit Ihre Steuerlast verringern.
Roth-Beiträge werden mit bereits versteuertem Geld geleistet, welches nach Berechnung der Steuern aus Ihrem Gehalt entnommen wird. Der Vorteil ist, dass das Geld steuerfrei wächst und im Ruhestand ebenfalls steuerfrei entnommen werden kann.
Beide Beitragsarten haben ihre Vorteile und Nachteile, und die Wahl hängt von Ihrer persönlichen finanziellen Situation und Ihren Zielen ab. Überlegungen dabei sind Ihr aktueller Steuersatz, Ihr erwarteter Steuersatz im Ruhestand und ob Sie die Steuern lieber jetzt oder später zahlen möchten.
Die Beiträge zu 401(k)s und Roth 401(k)s haben jährliche Begrenzungen. Zum Beispiel, im Jahr 2024 beträgt das Maximum für 401(k)-Beiträge $23,000 und der zusätzliche Catch-Up-Beitrag $7,500.
Bei der Entscheidung zwischen Nachsteuer- und Vorsteueroptionen sollten Sie Ihre aktuelle Steuerklasse, zukünftige Einkommens- oder Steuersatzänderungen und Ihre Investitionspläne berücksichtigen. Frühere Entnahmen können Einschränkungen und Strafen unterliegen, daher sollten auch diese Aspekte bedacht werden.
Für jemanden, der 35 Jahre alt ist und $100,000 pro Jahr verdient, hängen die Steuervorteile von Vorsteuer- und Roth-Beiträgen von der aktuellen und erwarteten zukünftigen Steuerklasse ab. Vorsteuerbeiträge senken das zu versteuernde Einkommen im laufenden Jahr und bieten sofortige Steuervorteile. Roth-Beiträge werden im laufenden Jahr versteuert, wachsen jedoch steuerfrei und können im Ruhestand steuerfrei entnommen werden.
Die angenommene jährliche Wachstumsrate von 8% für 401(k)-Gelder zeigt unterschiedliche steuerliche Vorteile. Ein Konto mit Vorsteuerbeiträgen wächst auf $3,382,958, aber das gesamte Guthaben wird bei Entnahme versteuert. Ein Roth-Konto wächst ebenfalls auf $3,382,958, das gesamte Guthaben ist jedoch steuerfrei verfügbar.
Die Vor- und Nachteile beider Beitragstypen sind vielfältig. Vorsteuerbeiträge reduzieren die aktuelle Steuerlast und oft gibt es Arbeitgeberbeiträge. Allerdings sind Entnahmen im Ruhestand steuerpflichtig. Roth-Beiträge bieten steuerfreies Wachstum und Entnahme, jedoch keine sofortigen Steuervorteile und oft keine Arbeitgeberbeiträge.
Unterm Strich sind Vorsteuer- und Roth-Beiträge wichtige Entscheidungen bei der Altersvorsorge. Während Vorsteuerbeiträge aktuelle Steuervorteile bieten, sind Roth-Beiträge im Ruhestand steuerfrei. Es ist wichtig, beide Optionen zu verstehen, um die für Ihre Situation beste Entscheidung zu treffen. Eine Beratung durch einen Finanzberater kann hierbei hilfreich sein.
