Luis Pazos 
Roth IRAs können eine clevere Strategie für die Altersvorsorge sein, haben aber einen großen Nachteil: Beiträge sind nicht steuerlich absetzbar. Doch es gibt auch einige Nuancen zu beachten. Obwohl die Beiträge selbst nicht steuerlich absetzbar sind, können Sie eine Steuervergünstigung oder einen Verlust geltend machen, wenn bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind.
Nicht-absetzbare Roth IRA Beiträge
Im Gegensatz zu 401(k)- oder traditionellen IRA-Beiträgen sind Roth IRA-Beiträge nicht steuerlich absetzbar. Laut den von der IRS festgelegten Regeln müssen alle Beiträge mit nach Steuern gezahltem Geld gemacht werden.
Nehmen wir an, Sie verdienen $40,000 und befinden sich in der 25% Steuerklasse. Wenn Sie einen absetzbaren Beitrag von $6,000 in Ihren 401(k) leisten, verbleiben nach Steuern $25,500. Bei einem nicht-absetzbaren Roth IRA-Beitrag von $6,000 verbleiben Ihnen nach Steuern $30,000, und nach Ihrem Beitrag haben Sie $24,000 verfügbares Einkommen.
Diese Tatsache bedeutet zwar weniger Geld zum Ausgeben im Jahr, aber das Sparen in einer Roth IRA ist immer noch eine gute Entscheidung. Es gibt jedoch auch andere steuerliche Vorteile, die Sie nutzen könnten.
Der Roth IRA Sparsteuer-Credit
Obwohl Ihre Beiträge nicht steuerlich absetzbar sind, können Sie den Retirement Savings Contributions Credit (auch "Saver’s Tax Credit" genannt) in Anspruch nehmen. Dieser Credit ist für Einkommensstarke und mittlere Einkommenssteuerzahler gedacht, die in eine Roth IRA oder einen anderen qualifizierten Altersvorsorgeplan einzahlen und kann bis zu $1.000 für Einzelpersonen und $2.000 für verheiratete Paare wert sein.
Mit dem IRS-Formular 8880 können Sie bis zu 50% der ersten $2.000 an Roth IRA-Beiträgen gutgeschrieben bekommen, wenn Ihr Einkommen innerhalb bestimmter Grenzen liegt. Hier sind die Einkommensgrenzen für die Steuervergünstigungen im Steuerjahr 2024 zusammengefasst:
Beitragsrate Verheiratet, gemeinsam veranlagt Haushaltsvorstand Alle anderen
50% Bis zu $46,000 Bis zu $34,500 Bis zu $23,000
20% $46,001 - $50,000 $34,501 - $37,500 $23,001 - $25,000
10% $50,001 - $76,500 $37,501 - $57,375 $25,001 - $38,250
0% Mehr als $76,500 Mehr als $57,375 Mehr als $38,250
Anspruchsberechtigt sind Sie, wenn Sie die Einkommensgrenzen einhalten und in eine Roth IRA oder andere qualifizierte Rentenpläne einzahlen. Der Sparsteuer-Credit ist nicht erstattungsfähig, das heißt, er kann Ihre Steuerlast nur auf null reduzieren, aber keine Rückerstattung verursachen.
Verluste in Roth IRAs geltend machen
Früher konnten Steuerzahler Verluste aus Roth IRAs geltend machen, aber diese Möglichkeit wurde mit dem Tax Cut and Jobs Act von 2017 abgeschafft.
Die Vorteile einer Investition in eine Roth IRA
Auch ohne direkte Steuerabzüge bietet eine Roth IRA viele Vorteile:
Ein weiteres Mittel zur Altersvorsorge
Neben 401(k)-Plänen können Sie zusätzlich in eine Roth IRA investieren. Für 2024 beträgt die Beitragsgrenze $7,000, für Personen über 50 Jahre $8,000.
Steuerdiversifikation
Mit einer Roth IRA zahlen Sie jetzt Steuern und genießen steuerfreie Abhebungen im Ruhestand. Das ist besonders vorteilhaft, wenn Sie später in einer höheren Steuerklasse sein sollten.
Flexible Abhebungen
Sie können Ihre Beiträge jederzeit ohne Strafe abheben (nicht aber die Erträge).
Keine Pflichtausschüttungen
Anders als 401(k)s oder traditionelle IRAs gibt es keine zwingenden Ausschüttungen ab einem bestimmten Alter.
Zukünftige Einkommenssteigerungen
Wenn Sie erwarten, in Zukunft mehr zu verdienen, sollten Sie jetzt in eine Roth IRA investieren, selbst wenn Sie später möglicherweise keine Beiträge mehr leisten dürfen.
Qualifikationsanforderungen für eine Roth IRA
Sie müssen steuerpflichtiges Erwerbseinkommen haben.
Die Beitragsgrenzen basieren auf Ihrem Alter.
Sie müssen die Einkommensrichtlinien einhalten, die sich von Jahr zu Jahr ändern können.
Für 2024 müssen Sie als Einzelperson ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) von unter $161,000 haben, um in eine Roth IRA einzahlen zu können. Für gemeinsam veranlagte Paare beträgt die Grenze $240,000.
Wo Sie eine Roth IRA eröffnen können
Unser Favorit für Roth IRAs ist M1 Finance. Alternativ können Sie auch bei Kreditgenossenschaften, Online-Brokern oder traditionellen Banken eine Roth IRA eröffnen. Jede Option hat ihre eigenen Vorzüge und Gebühren, also vergleichen Sie genau.
Fazit zu Roth IRA-Steuerabzügen
Auch wenn Roth IRA-Beiträge nicht steuerlich absetzbar sind, bieten sie erhebliche Vorteile. Dazu gehören steuerfreie Abhebungen im Ruhestand, flexible Abhebungsoptionen und keine zwingenden Ausschüttungen. Wenn Sie die Einkommensrichtlinien erfüllen, sollten Sie die Eröffnung und Einzahlung in eine Roth IRA in Betracht ziehen – sowohl für die Altersvorsorge als auch für mögliche Steuervorteile.
