Luis Pazos 
Wenn du so bist wie ich, möchtest du jeden Steuerabzug nutzen, den du bekommen kannst. Schließlich will niemand mehr Steuern zahlen als nötig, oder? Das Problem mit Steuervergünstigungen ist, dass es ziemlich schwer ist, den Überblick über sie alle zu behalten. Es wurde sogar noch komplizierter seit dem Steuerreformgesetz der Trump-Administration im Dezember 2017, das die Kindersteuerfreibeträge verdoppelte. Und dann gab es während der Pandemie Diskussionen über die Erweiterung der Kindersteuerfreibeträge durch den HEROES Act. Wenn du verwirrt bist, was sich bei den Kindersteuerfreibeträgen geändert hat, bist du hier genau richtig. Lies weiter für einen Überblick über den Kindersteuerfreibetrag 2024 und wie du das Beste daraus für deine Familie herausholen kannst.
Was ist der Kindersteuerfreibetrag?
Der Kindersteuerfreibetrag ist eine nützliche Vergünstigung für Eltern und Erziehungsberechtigte, um ihre Steuerlast zu senken. Im Gegensatz zu Abzügen reduziert der Kindersteuerfreibetrag direkt die Höhe der zu zahlenden Steuern. Der Betrag wird von der Gesamtsumme deiner Steuerrechnung abgezogen und verringert somit erheblich, was du zahlen musst. Eltern oder Erziehungsberechtigte mit qualifizierendem Einkommen können den vollen Betrag pro Kind geltend machen. Diese Steuervergünstigung ist eine der einfachsten und lohnendsten und hat sich in den letzten zwei Jahren verdoppelt, wovon Familien noch mehr profitieren.
Wie viel kannst du geltend machen?
Dein Anspruch auf den Kindersteuerfreibetrag hängt zum Teil von deinem Einkommen ab, insbesondere deinem bereinigten Bruttoeinkommen. Die Einkommensgrenzen für den Freibetrag wurden ebenfalls erhöht. Der diesjährige Kindersteuerfreibetrag beträgt 2.000 Dollar pro Kind. Ehepaare, die gemeinsam weniger als 400.000 Dollar im Jahr verdienen, und Einzelpersonen oder getrennt veranlagte Paare, die weniger als 200.000 Dollar im Jahr verdienen, können 2.000 Dollar pro Kind als Kindersteuerfreibetrag beanspruchen.
Wie beantragst du den Freibetrag bei deinen Steuern?
Alle Berechnungen und Angaben zum Kindersteuerfreibetrag erfolgen auf deinem normalen Formular 1040. Du kannst alle Berechnungen auf Schedule 8812 durchführen, um sicherzustellen, dass du den maximalen Betrag erhältst, für den du dich qualifizierst. Einer der besten Wege, um sicherzustellen, dass du den Kindersteuerfreibetrag und andere Rückerstattungen erhältst, besteht darin, eine Steuersoftware zu verwenden. Alle führenden Steuerprogramme berücksichtigen den Kindersteuerfreibetrag automatisch, wenn du deine Familieninformationen eingibst.
Was sind die Einkommensgrenzen für den Kindersteuerfreibetrag?
Früher begannen die Einkommensgrenzen für den Kindersteuerfreibetrag bei 110.000 Dollar für Ehepaare, jetzt sind es 400.000 Dollar für das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen. Diese Grenze läuft vollständig bei 440.000 Dollar aus. Für Einzelanmeldungen beginnt die Phase-Out bei einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen von 200.000 Dollar und endet bei 240.000 Dollar. Steuerpflichtige, die verheiratet sind und gemeinsam ein Einkommen von 400.000 Dollar oder weniger haben, können den vollen Freibetrag erhalten. Darüber hinaus gibt es noch einige weitere Bedingungen, um den Kindersteuerfreibetrag in Anspruch zu nehmen.
Wer kann den Kindersteuerfreibetrag geltend machen?
Neben deinem Einkommen solltest du die Anforderungen der IRS überprüfen, um sicherzugehen, dass du den Kindersteuerfreibetrag vollständig oder teilweise beanspruchen kannst. Die Kinder müssen Bürger oder Einwohner der USA sein, dürfen das 17. Lebensjahr bis zum Jahresende nicht erreicht haben, müssen in einem verwandtschaftlichen Verhältnis zu dir stehen und als deine abhängigen Kinder gelten. Sie müssen mindestens die Hälfte des Steuerjahres in deinem Haushalt gelebt haben, wobei es Ausnahmen gibt.
Kann der Kindersteuerfreibetrag Teil deiner Rückerstattung sein?
Ja, das ist möglich. Der Kindersteuerfreibetrag kann deine Steuerlast senken oder sogar zu einer Steuererstattung führen. Es gibt nicht-rückzahlbare und rückzahlbare Steuervergünstigungen. Rückzahlbare Vergünstigungen können deine Steuererstattung erhöhen. Mit dem zusätzlichen Kindersteuerfreibetrag kannst du beispielsweise bis zu 1.400 Dollar als Erstattung erhalten, wenn der Freibetrag deine Steuerschuld übersteigt.
Wie erhältst du den zusätzlichen Kindersteuerfreibetrag?
Früher war der Kindersteuerfreibetrag zu 100 % rückzahlbar. Das Steuerreformgesetz von 2017 hat jedoch eine Obergrenze eingeführt. Wenn deine Einkünfte mindestens 2.500 Dollar betragen, kannst du bis zu 1.400 Dollar pro Kind als Erstattung erhalten.
Geschichte des Kindersteuerfreibetrags
Der Kindersteuerfreibetrag ist nun über 20 Jahre alt und hat Millionen von Familien unterstützt. Er wurde während dreier Präsidentschaften reformiert. Unter Clinton wurde der Kindersteuerfreibetrag 1997 eingeführt und betrug zunächst 400 Dollar, später 500 Dollar. Unter Bush wurde der Freibetrag 2001 erhöht und teilweise rückzahlbar gemacht. Unter Trump wurde der Freibetrag 2017 auf 2.000 Dollar verdoppelt und die Einkommensgrenzen angepasst.
Fazit: Kindersteuerfreibetrag-Updates 2024
Wenn du Kinder hast und weniger als 400.000 Dollar als Ehepaar oder 200.000 Dollar als Einzelperson verdienst, wirst du durch die Änderungen des Kindersteuerfreibetrags 2024 Steuern sparen. Es kann jedoch hilfreich sein, einen Steuerberater zu konsultieren, um sicherzustellen, dass du alle Vorteile nutzt und mögliche Einsparungen in anderen Bereichen nicht verlierst. Ein höherer Kindersteuerfreibetrag ist immer vorteilhaft, aber professionelle Beratung kann dir helfen, noch mehr zu sparen.
