Luis Pazos 
In letzter Zeit wird viel über Roth-IRAs diskutiert, aber traditionelle IRAs sollten nicht vergessen werden. Ähnlich wie bei Roth-IRAs sind auch traditionelle IRAs aufgrund ihrer steuerlichen Vorteile sehr wertvoll. Obwohl ich ein großer Fan von Roth-IRAs bin und glaube, dass jeder einen haben sollte, gibt es Zeiten, in denen eine traditionelle IRA besser geeignet ist – besonders wenn Sie derzeit in einer hohen Steuerklasse sind und erwarten, im Ruhestand in einer niedrigeren Steuerklasse zu sein. Die sofortigen Steuervorteile können dann die zukünftigen Einsparungen überwiegen.
Was ist eine traditionelle IRA?
Eine traditionelle IRA ist eine Art von Konto, das es Ihnen erlaubt, für den Ruhestand steuerbegünstigt zu sparen. Das bedeutet, dass Beiträge oft steuerlich absetzbar sind und Gewinne erst bei der Entnahme im Ruhestand besteuert werden.
Wer kann eine traditionelle IRA nutzen?
Fast jeder mit Erwerbseinkommen kann eine traditionelle IRA eröffnen. Das Einkommen kann aus einem Gehalt, Löhnen, selbstständiger Arbeit oder Vertragsarbeit stammen. Leider können Beiträge nicht aus nicht verdienten Einkünften wie Investitionen, Renten oder Sozialleistungen stammen. Wenn Sie erwerbstätig sind und keinen vom Arbeitgeber gesponserten Plan haben, ist eine traditionelle IRA eine ausgezeichnete Wahl, um jährlich steuerabzugsfähige Beiträge zu leisten.
Traditionelle IRA vs. Roth IRA – Welche ist die richtige?
Der Hauptunterschied zwischen diesen beiden IRA-Typen liegt in der Steuerbehandlung. Beiträge zu traditionellen IRAs sind im Jahr der Einzahlung steuerlich absetzbar, während Roth-IRA-Beiträge nach Steuerabzug erfolgen. Das bedeutet, die Erträge in einer traditionellen IRA wachsen steuerlich aufgeschoben, während sie bei Roth IRAs steuerfrei sind. Ihre Wahl hängt von Ihrem Einkommen und Ihren Ruhestandszielen ab.
Besondere Arten der traditionellen IRA
Sie können sogar eine traditionelle IRA für Familienmitglieder einrichten. Zum Beispiel gibt es die Möglichkeit einer Ehegatten-IRA oder einer Depot-IRA für Minderjährige. Ehegatten-IRAs ermöglichen es Ihnen, im Namen Ihres nicht berufstätigen Ehepartners Beiträge zu leisten, solange das Einkommen aus Erwerbstätigkeit stammt. Depot-IRAs können für minderjährige Kinder eingerichtet werden, die Einkommen haben, z. B. aus einem Teilzeitjob.
Beiträge zu traditionellen IRAs
Für 2024 liegt der maximale Beitrag bei 7.000 USD pro Jahr, mit einem zusätzlichen "Catch-up"-Beitrag von 1.000 USD für Personen ab 50 Jahren. Insgesamt können Sie dann bis zu 8.000 USD pro Jahr beisteuern. Es gibt jedoch eine Obergrenze für die Gesamtsumme aller beitragsfähigen Rentenpläne, die 69.000 USD beträgt.
Steuerliche Absetzbarkeit
Beiträge zu traditionellen IRAs sind steuerlich absetzbar, wenn Sie keinen vom Arbeitgeber gesponserten Plan haben und innerhalb der Einkommensgrenzen bleiben. Singles oder Haushaltsvorstände können vollständig bis zu einem modifizierten angepassten Bruttoeinkommen (MAGI) von 146.000 USD absetzen, mit stufenweiser Reduktion bis 161.000 USD.
Vorteile aufgeschobener Besteuerung
Einer der größten Vorteile einer traditionellen IRA ist die aufgeschobene Besteuerung der Anlageerträge. Das bedeutet, Gewinne werden nicht jährlich versteuert, was zu einem höheren Nettowachstum führen kann. Ein einfacher Vergleich zeigt, dass eine Investition von 10.000 USD bei einem jährlichen Nettoertrag von 10 % in einer traditionellen IRA nach 30 Jahren auf 174.491 USD anwachsen kann, verglichen mit 87.549 USD bei einer besteuerten Investition.
Anlageoptionen für traditionelle IRAs
Traditionelle IRAs bieten eine Vielzahl von Anlageoptionen. Sie können in Aktien, Anleihen, Investmentfonds, ETFs, Immobilien und vieles mehr investieren. Bestimmte Anlagen wie Kunst, Antiquitäten und alkoholische Getränke sind jedoch ausgeschlossen.
Beste Orte, um eine traditionelle IRA zu eröffnen oder zu übertragen
Wir empfehlen Plattformen wie E*TRADE oder Prosper für die Eröffnung oder Übertragung Ihrer IRA, je nachdem, welche Art von Anlagemöglichkeiten Sie suchen.
Steuerliche Behandlung von IRA-Auszahlungen im Ruhestand
Traditionelle IRA-Auszahlungen sind im Ruhestand steuerpflichtig. Sie können ab 59,5 Jahren straflos Geld abheben, wobei die Auszahlungen zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen hinzugerechnet werden.
Frühe Auszahlungen und notwendige Mindestausschüttungen (RMDs)
Auszahlungen vor dem 59,5 Lebensjahr werden mit einer Strafe von 10 % zusätzlich zu den normalen Steuern belegt, es gibt jedoch Ausnahmen. Ab 73 Jahren müssen Sie mit den notwendigen Mindestausschüttungen beginnen, die jährlich zunehmen.
Übertragungen und Rollovers
Traditionelle IRAs können als Zielkonto für viele andere Altersvorsorgepläne dienen. Direkte Übertragungen sind steuerlich stets vorzuziehen, um Strafen zu vermeiden.
Schlussgedanken
Traditionelle IRAs sind eine einfache, aber wirkungsvolle Möglichkeit, für den Ruhestand zu investieren, insbesondere wenn Sie aktuell in einer hohen Steuerklasse sind. Sie bieten Flexibilität und umfangreiche Anlageoptionen, ideal für alle, die ohne Arbeitgeberplan auskommen möchten.
