15 Steuervorteile für Selbständige

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Die Steuersaison naht. Es ist wohl niemandes Lieblingstätigkeit (außer vielleicht für Steuerberater), aber eines ist sicher: Selbstständig zu sein bietet viele Steuervorteile, die Ihnen Geld sparen können. Wenn Sie bereits ein erfahrener Unternehmer sind, wissen Sie das wahrscheinlich schon. Aber aufgrund der Pandemie gibt es dieses Jahr wahrscheinlich mehr Selbstständige als sonst. So oder so, hier ist Ihre Chance, Geld zurückzubekommen.

Wer gilt gesetzlich als "selbstständig"?

Um steuermindernde Vorteile für Selbstständige nutzen zu können, müssen Sie tatsächlich selbstständig sein. Laut IRS Steuerregeln zählen dazu:

• S-Körperschaften
• Partnerschaften
• Einzelunternehmen
• Unabhängige Auftragnehmer
• GmbHs und andere Geschäftsbezeichnungen, bei denen Sie der Geschäftsinhaber sind

Sie können sowohl ein Geschäftsinhaber als auch bei jemand anderem angestellt sein. Wenn Sie zum Beispiel einen Tagesjob haben und nebenbei freiberuflich arbeiten, gelten Sie aufgrund Ihres Nebengeschäfts dennoch als selbstständig, auch wenn Sie einen Chef in einer anderen Organisation haben.

Leider sind Fernarbeiter, die für einen Arbeitgeber arbeiten, hiervon ausgeschlossen. Auch wenn Sie jetzt von zu Hause aus arbeiten, können Sie den Abzug für das Home Office nur geltend machen, wenn Sie Ihr eigenes Geld verdienen.

Wie funktionieren Abzüge?

Die meisten Steuervorteile für Kleinunternehmen kommen in Form von Steuerabzügen. Sie brauchen kein Steuerexperte zu sein; ein einfacher Taschenrechner reicht schon aus. Es gibt zwei Hauptarten von Steuervorteilen: Steuervergünstigungen und Steuerabzüge. Steuervergünstigungen reduzieren Ihre Steuerrechnung Dollar für Dollar. Steuerabzüge hingegen reduzieren nur den Teil Ihres Geschäftseinkommens, der steuerpflichtig ist. Um herauszufinden, wie viel das tatsächlich für Ihr Portemonnaie bedeutet, müssen Sie wissen, in welcher Steuerklasse Sie sich befinden.

Für „pass-through“ Unternehmen wie Einzelunternehmen, GmbHs usw. wird Ihr Geschäftseinkommen zum gleichen Satz wie Ihr persönliches Einkommen besteuert. Um den Wert eines Steuerabzugs zu berechnen, multiplizieren Sie einfach den Betrag des Abzugs mit Ihrem Steuersatz. Wenn Sie beispielsweise einen Abzug von 1.000 Dollar für Ihr Home Office geltend machen und in einer Steuerklasse von 12% sind, reduzieren Sie Ihre Steuerrechnung um 120 Dollar. Leider sind Steuerabzüge für einkommensschwächere Personen nicht so wertvoll, da deren Steuersatz niedriger ist.

15 Abzüge, die alle Selbstständigen kennen sollten

Wenn Sie nach der Definition des IRS als selbstständiger Arbeiter gelten und Ihr eigenes Geschäft besitzen, sind hier die wichtigsten Steuervorteile, die Sie beim Einreichen beachten sollten:

1. Home-Office-Abzug
   Der beliebteste Steuervorteil für Selbstständige ist der Home-Office-Abzug. Unabhängig davon, ob Sie Mieter oder Eigentümer sind, können Sie dies in Anspruch nehmen. Ihr Zuhause muss der Hauptort Ihrer Geschäftstätigkeit sein, und Ihr Heimbüro muss ausschließlich geschäftlich genutzt werden.

Sie haben zwei Möglichkeiten, dies zu berechnen:

• Reguläre Methode: Berechnung anhand von Faktoren wie Hypothekenzinsen, Abschreibungen, Versicherungen usw.
• Vereinfachte Methode: Pauschalabzug von 5 Dollar pro Quadratfuß (maximal 300 Quadratfuß), ohne weitere Berechnungen außer der Größe Ihres Büros.

2. Nebenkosten
   Wenn Sie von zu Hause aus arbeiten, können Sie auch einen Teil Ihrer Nebenkosten als Steuerabzug geltend machen. Dazu zählen z. B. Müll, Strom, Internet, Gas und sogar Reinigungsdienste. Sie benutzen den Prozentsatz Ihres Hauses, den Ihr Büro einnimmt. Beispielsweise können Sie, wenn Ihr Heimbüro 8% Ihres Hauses ausmacht, 8% Ihrer Nebenkosten als Abzug geltend machen.

3. Abzug für qualifiziertes Geschäftseinkommen (QBI)
   Diese Regel, 2017 eingeführt und 2025 auslaufend (es sei denn, der Kongress ändert dies), ermöglicht Ihnen, bis zu 20% Ihres "qualifizierten Geschäftseinkommens" abzuziehen. Dabei handelt es sich generell um den größten Teil Ihres Geschäftseinkommens, abzüglich Abzüge oder Geschäftsverluste. Bestimmte Einkünfte zählen nicht, wie z. B. Zinserträge von Geschäftssparkonten oder Kapitalgewinne und -verluste aus Aktieninvestitionen.

4. Anlaufkosten
   In 2020 wurden viele Menschen entweder freiwillig oder unfreiwillig selbstständig. Falls Sie dazu gehören: Sie können bis zu 5.000 Dollar an Anlaufkosten und 5.000 Dollar an Organisationskosten absetzen, solange Ihr Unternehmen weniger als 50.000 Dollar Gründungskosten hat.

5. Krankenversicherungsprämien
   Krankenversicherung zu finden, die Sie nicht pleite macht, ist eine der großen Herausforderungen der Selbstständigkeit. Eine kleine Erleichterung besteht darin, dass Sie möglicherweise einige der gezahlten Prämien für medizinische, zahnärztliche und Pflegeversicherungen als Abzug geltend machen können – auch wenn Sie die Versicherung für Ihre Familienmitglieder, einschließlich Kinder und Ehepartner, abgeschlossen haben.

Es gibt jedoch zwei große Einschränkungen: Ihr Unternehmen muss im betreffenden Jahr einen Gewinn erwirtschaftet haben, und Sie können diesen Abzug nur geltend machen, wenn Sie nicht für einen arbeitgeberfinanzierten Gesundheitsplan berechtigt sind.

6. Haftpflichtversicherungsprämien
   Selbständige müssen oft Haftpflichtversicherungen abschließen, da sie für ihre Arbeit entlohnt werden und dies leicht zu Streitigkeiten führen kann. Wenn Sie zum Beispiel ein Hundefriseur sind, benötigen Sie möglicherweise eine allgemeine Haftpflichtversicherung. Auch digitale Unternehmer sollten eine Medien- oder Berufshaftpflichtversicherung abschließen. Diese Prämien können Sie von der Steuer abziehen.

7. Materialien für verkaufte Waren
   Wenn Sie handwerkliche Materialien kaufen, um Dinge zu produzieren, die Sie verkaufen, können Sie die Kosten dafür abziehen. Dafür müssen Sie Ihre Anfangs- und Endbestände jedes Jahr aufzeichnen.

8. Selbstständigensteuerabzug
   Als Selbstständiger müssen Sie den doppelten Betrag der FICA-Steuern (Medicare und Sozialversicherung) zahlen. Die gute Nachricht ist, dass Sie zumindest den „Arbeitgeber“-Anteil dieser Steuer (also die Hälfte des Gesamtbetrags) abziehen können.

9. Altersvorsorgebeiträge
   Wenn Sie in einen Altersvorsorgeplan für Selbstständige wie einen SEP-IRA oder Solo 401(k) einzahlen, können Sie diese Beiträge von Ihrem Einkommen abziehen. Das funktioniert ähnlich wie der Abzug für einen traditionellen IRA.

10. Autokilometer
    Fahren Sie mit Ihrem privaten Auto für Ihr Geschäft herum, können Sie die Kosten entweder auf Kilometerbasis oder durch Verfolgung Ihrer Autoausgaben abziehen. Der Kilometersatz ändert sich jedes Jahr; 2023 beträgt er beispielsweise 65,5 Cent pro Meile.

11. Reisekosten
    Wenn Sie geschäftlich reisen, können Sie die Kosten für Unterkunft, Transport, Verpflegung, Gepäckgebühren usw. abziehen. Sie dürfen jedoch keine Unterhaltungskosten abziehen (auch nicht, wenn Sie Kunden zum Beispiel zu einer Broadway-Show mitnehmen).

12. Mitgliedschaften in Verbänden
    Bleiben Sie in Ihrer Branche aktiv und knüpfen Sie Kontakte. Sie können die Kosten für Mitgliedschaften in relevanten Berufsverbänden absetzen.

13. Werbung
    Haben Sie für Werbung auf sozialen Medien oder anderen Plattformen bezahlt? Diese Kosten können Sie von Ihrem Einkommen abziehen.

14. Büromaterial und Software
    Sie benötigen Büromaterial wie Stifte, Drucker, Computer und Software, um Ihr Unternehmen zu verwalten. Diese Ausgaben können Sie abziehen. Das gilt auch für Geräte und Möbel für Ihr Büro.

15. Abonnements, Bücher, Zeitschriften, Kurse und andere Bildungskosten
    Um in Ihrer Branche up-to-date zu bleiben, müssen Sie möglicherweise Bücher lesen, Fachzeitschriften abonnieren oder an Kursen teilnehmen. Diese Kosten können sich summieren, aber zum Glück können Sie sie als Abzüge geltend machen.

Fazit – 15 Steuerabzüge für Selbstständige

Ihr eigenes Geschäft zu führen ist stressig. Diese Liste kann überwältigend sein, wenn es darum geht, wie genau diese Abzüge funktionieren. Es ist hilfreich, diese Abzüge zu kennen, damit Sie planen können, wie Sie sie in Ihrem Unternehmen nutzen. Wir empfehlen, mit einem CPA zusammenzuarbeiten, um Sie durch die Steuerregeln für diese Abzüge zu führen, damit Sie sich auf das konzentrieren können, was wirklich wichtig für Ihr Geschäft ist – die Arbeit, die Geld bringt.